مفهوم نسبت کفایت سرمایه

برای آشنایی با نسبت کفایت سرمایه، باید ابتدا در مورد امور بانکی و اقتصادی اطلاعات داشته باشید، ما در این مقاله در تلاش بوده ایم این مفهوم را به طور مختصر معرفی کنیم.

مفهوم نسبت کفایت سرمایه

این نسبت یکی از شروط حداقل سرمایه است که اولین بار در سال ۱۹۹۸ توسط کمیته بال به بانک ها معرفی شد، همین امر سبب شد به آن پیمان بال هم گفته شود.

این پیمان، یکی از نسبت های سنجش عملکرد سالم بانک ها است که در آن باید ثابت شود که بانک، سرمایه کافی برای پوشش دادن ضررهای سرمایه گذاری مردم را دارد، طوری که اطمینان حاصل کند که هیچ گاه ضرری متوجه مردم نخواهد شد.

اگر بخواهیم به زبان ساده نسبت کفایت سرمایه را تعریف کنیم، می‌ توانیم بگوییم: نسبت سرمایه موجود در بانک به دارایی های ریسک‌پذیر آن است.

بانک ها با این عملکرد می توانند فعالیت خود را پایدار کنند و ریسک های پیش بینی نشده را بدون ضرر پشت سر بگذارند.

در واقع آن ها با دانستن نسبت مناسب میان سرمایه و ریسک، برای آن برنامه ریزی خواهند کرد و از مخاطرات در کمین، خواهند جست.

هرچه نسبت کفایت سرمایه، بالاتر باشد، مقاومتش در برابر زیان های پیش رو بیشتر خواهد بود، این در صورتی است که بانک، باید مخارج خود را نیز زیر نظر داشته باشد تا توازن مالی داخلی برقرار بماند.

در شرایط فعلی حداقل نسبت کفایت سرمایه، برای همه بانک ها، چه دولتی و چه خصوصی، 8 درصد می ‌باشد.

این در صورتی است که بانک مرکزی می‌تواند در شرایط مختلف با توجه به اتفاقات جهانی، میزان آن را کم یا زیاد نماید.

زیرا با دیدگاه هایی که بانک مرکزی دارد و با تجربه هایی که به دست آورده، می داند که ریسک بیش از حد، می تواند برای بانک، ورشکستگی به همراه داشته باشد.

ورشکستگی یک بانک در یک کشور، تنها دامن همان کشور را نخواهد گرفت و تأثیر آن بر کشورهای همسایه و دیگر کشورها نیز نمودار خواهد شد.

در نتیجه اگر در یک کشور چند بانک با هم دچار ورشکستگی شوند، اقتصاد جهان تحت تاثیر قرار خواهد گرفت.

در این میان ناظران بانک، طبق مقررات، باید بتوانند این ضررها را به حداقل برسانند تا تناسب اقتصاد جهان رعایت شود و عواقب بر هم زدن این توازن دامن کشور را نگیرد.

در نتیجه می‌توان گفت اصلی‌ ترین شاخص برای کمک کردن به بانک ها برای تشخیص بانک سالم از بانک غیرسالم، نسبت کفایت سرمایه است.

پاسخ به ۲ سوال درباره نسبت کفایت سرمایه

۱: منظور از نسبت کفایت سرمایه چه می باشد؟

نسبت سرمایه موجود در بانک به دارایی های ریسک‌پذیر آن است.

۲: حداقل نسبت کفایت سرمایه، برای همه بانک ها چقدر است؟

8 درصد می ‌باشد.